Общество с ограниченной ответственностью "Максима" ИНН:0816012547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61487648 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9490101789979
11504 Основные средства на конец предыдущего года10178997910094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9490101789979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10178997910094
12103 Запасы на конец отчетного года11966139570
12104 Запасы на конец предыдущего года1395700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867736771329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367713291343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1739588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года958815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20816177291417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1772914171358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303062790711396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279071139611452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130571203811383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120381138311452
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года849383830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года838300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8756748613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7486130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172491586913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15869130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303062790711396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279071139611452
21103 Выручка за отчетный год4498325137360
21104 Выручка за предыдущий год251373600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4292824180381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241803810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2055957-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год957-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2055957-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год957-210
23403 Прочие доходы за отчетный год53270
23404 Прочие доходы за предыдущий год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год6201060
23504 Прочие расходы за предыдущий год10600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1488878-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год878-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47022348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1018655-69
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год655-690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1018)/Стоимость активов (30306) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42928+0+0) = 4.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2055)/Выручка (44983) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1018)/Выручка (44983) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.757

Индекс Альтмана Z = 3.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.57%), рентабельность компании (2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить