Общество с ограниченной ответственностью "Финанс-Инвест" ИНН:0816012554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487619 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1033141234567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14123456716346
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года302430249719
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3024971921006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56418130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1813025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4621445444416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44544441637377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4621445444416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44544441637377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196024
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400040004000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400040004000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400040004000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400040004000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года557397224
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39722464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363840132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384013233289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59343540356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4354035633353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4621445444416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44544441637377
21103 Выручка за отчетный год688923547942656
21104 Выручка за предыдущий год2354794265620202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год686423553842610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2355384261020029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25-5946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5946173
22203 Управленческие расходы за отчетный год138267155
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267155218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113-326-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-326-109-45
23203 Проценты к получению за отчетный год2981969341
23204 Проценты к получению за предыдущий год1969341120
23303 Проценты к уплате за отчетный год1601722160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год172216064
23404 Прочие доходы за предыдущий год221010
23503 Прочие расходы за отчетный год1411431
23504 Прочие расходы за предыдущий год1143146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2841-25
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2233-25
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-6300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9-4133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4133-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4621) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6864+0+138) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (6889) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (6889) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.64%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить