Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:0816012635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487430 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166133391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169144970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179154107105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-101661440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166144970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176154107105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179154107105
21103 Выручка за отчетный год142952950960
21104 Выручка за предыдущий год952950960703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277910830905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910830905609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135421200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42120550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135421200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42120550
23503 Прочие расходы за отчетный год30217253
23504 Прочие расходы за предыдущий год21725317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16521480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214820
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17521482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2148277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17521480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-175)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277+0+0) = -48.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (142) = -95.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-175)/Выручка (142) = -123.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-95.07%), рентабельность компании (-123.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить