ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР" ИНН:0816012770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487269 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3855220
12104 Запасы на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92311862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3118620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59611971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454314411933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144119330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454314433965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144339650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010658
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года106580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79-85190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-851900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99-8509658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-85096580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32823320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32823320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47680274410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года802744100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10242987401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29874010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2944019164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4444832530975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8325309750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454314433965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144339650
21103 Выручка за отчетный год11563108794651
21104 Выручка за предыдущий год1087946510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10475105334265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1053342650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1088346386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3463860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1088346386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3463860
23503 Прочие расходы за отчетный год46251145
23504 Прочие расходы за предыдущий год2511450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104295325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год953250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9610949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109490
24603 Прочее за отчетный год61084180
24604 Прочее за предыдущий год841800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336-8432276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84322760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год336-8432276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84322760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (4543) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10475+0+0) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1088)/Выручка (11563) = 9.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (11563) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Х5 = Выручка/Активы = 2.545

Индекс Альтмана Z = 3.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.41%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить