Общество с ограниченной ответственностью "Авента" ИНН:0816012843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487097 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45345604
11504 Основные средства на конец предыдущего года56043581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45345604
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56045866
12103 Запасы на конец отчетного года7742466
12104 Запасы на конец предыдущего года24661767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8042563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25631800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53388167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81677666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2253-1256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1256-678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2243-1246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1246-668
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70438941
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года89417933
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70438941
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89417933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53388167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81677666
21103 Выручка за отчетный год592898
21104 Выручка за предыдущий год8982704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9072734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520-9
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-450
23303 Проценты к уплате за отчетный год78141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141125
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год1677402
23504 Прочие расходы за предыдущий год40278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год765-552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-552-653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765-552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-552-653
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год765-552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-552-653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (5338) = 14.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72+0+0) = 722.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (592) = 87.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (592) = 129.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.296

Индекс Альтмана Z = 1.444

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.444<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (87.84%), рентабельность компании (129.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить