ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕДТЕХНИКА" ИНН:0816013269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61486637 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171268340
11504 Основные средства на конец предыдущего года2683400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171268340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2683400
12103 Запасы на конец отчетного года7066144
12104 Запасы на конец предыдущего года661440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1155607932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6079322058
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года886658486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года658486492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211113311562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133115622550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228215991902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159919022550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209914501606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145016061688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183149296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149296862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183149296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149296862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228215991902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159919022550
21103 Выручка за отчетный год744560175758
21104 Выручка за предыдущий год601757580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год633656585411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565854110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1109359347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3593470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1109359347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3593470
23403 Прочие доходы за отчетный год8200172
23404 Прочие доходы за предыдущий год2001720
23503 Прочие расходы за отчетный год256535375
23504 Прочие расходы за предыдущий год5353750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86124144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2111800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650-156144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1561440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (2282) = 28.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6336+0+0) = 17.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1109)/Выручка (7445) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (7445) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.47

Х5 = Выручка/Активы = 3.262

Индекс Альтмана Z = 10.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.84), коэффициент быстрой ликвидности (11.15), коэффициент текущей ликвидности (11.54), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (14.9%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить