Общество с ограниченной ответственностью "Салют" ИНН:0816013325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61486554 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года766770666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года770666340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99111159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111159450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года938881825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года881825790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года938881825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года881825790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года922865809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865809768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года938881825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года881825790
21103 Выручка за отчетный год357542184647
21104 Выручка за предыдущий год4218464710561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327438204226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382042269235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301398421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3984211326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301398421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3984211326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301398421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3984211326
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244342380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3423801007
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год575641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5641319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (938) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3274+0+0) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (3575) = 8.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (3575) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.625

Индекс Альтмана Z = 69.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.19), коэффициент быстрой ликвидности (54.06), коэффициент текущей ликвидности (58.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.42%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить