Общество с ограниченной ответственностью "РROФотоЦентр" ИНН:0816013438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486413 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года690
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года900
11503 Основные средства на конец отчетного года1155750
11504 Основные средства на конец предыдущего года57500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1215840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58400
12103 Запасы на конец отчетного года9227930
12104 Запасы на конец предыдущего года79300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13106120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2234163810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1638100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2355222210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2222100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1153-9870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-987100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1153-98710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-987100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года108412720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242419370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350832090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2355222210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2222100
21103 Выручка за отчетный год149921760
21104 Выручка за предыдущий год217600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110115630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3986130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61300
22203 Управленческие расходы за отчетный год4836180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85-50
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-500
23403 Прочие доходы за отчетный год481620
23404 Прочие доходы за предыдущий год16200
23503 Прочие расходы за отчетный год20810
23504 Прочие расходы за предыдущий год8100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (2355) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1101+0+483) = -5.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (1499) = -5.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (1499) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.329

Индекс Альтмана Z = -1.116

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-5.67%), рентабельность компании (-3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РROФотоЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить