Общество с ограниченной ответственностью "Элиста-металл" ИНН:0816013614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486235 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1001136380847
11504 Основные средства на конец предыдущего года13638084759
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100113638080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1363808470
12103 Запасы на конец отчетного года39076425403632235074
12104 Запасы на конец предыдущего года42540363223507424707
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года571154311830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1543118310660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291547351916328454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4735191632724241289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491645101169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645101169386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4305349463567690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4946356769636970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44054508265757763744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50826575776374466441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4379372529420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3725294219570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4389373529521967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373529521967903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38826240163163838279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24016316383827937410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года839230752298723498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23075229872349828128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3966547091546250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4709154625617770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44054508265757763744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50826575776374466441
21103 Выручка за отчетный год21441269184499441772
21104 Выручка за предыдущий год26918449944177245660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16356209573828739841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20957382873429144995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5085596167070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5961670774810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4241495349170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4953491755500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год844100817900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1008179019310
23503 Прочие расходы за отчетный год252911210
23504 Прочие расходы за предыдущий год29112102488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81997913840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год979138413670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158178277250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17827725096
24603 Прочее за отчетный год311800
24604 Прочее за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63078311071117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7831107111724
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63078311070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год783110711170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (630)/Стоимость активов (44054) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16356+4241+0) = 4.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (844)/Выручка (21441) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (630)/Выручка (21441) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 6.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.94%), рентабельность компании (2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элиста-металл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить