КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ "ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0816013710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486011 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18742249533247840288
11504 Основные средства на конец предыдущего года24953324784028848998
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9468708635283005
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7086352830051909
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6100078
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28820320393600643371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32039360064337150907
12103 Запасы на конец отчетного года477736011989814974
12104 Запасы на конец предыдущего года3601198981497412952
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1194611208809710171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112088097101716008
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года858585510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года858551085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25276302320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276302320430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3418735567
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18735567980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16882178442811528542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17844281152854220455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45702498836412171913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49883641217191371362
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19820298274441944221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29827444194422148911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19820298274441944221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29827444194422148911
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86166231819112729
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62318191127299359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17266138251151114435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13825115111443512786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25882200561970227390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20056197022739022451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45702498836412171913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49883641217191371362
21103 Выручка за отчетный год61214560379720850189
21104 Выручка за предыдущий год56037972085018954147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65700690738793450725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69073879345072559647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4486-130369274-536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-130369274-536-5500
22203 Управленческие расходы за отчетный год6629400873944894
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4008739448944810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11115-170441880-5430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170441880-5430-10310
23403 Прочие доходы за отчетный год12525109651
23404 Прочие доходы за предыдущий год251096514070
23503 Прочие расходы за отчетный год1286113114631041
23504 Прочие расходы за предыдущий год1131146310413598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12276-18150551-5820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18150551-5820-9838
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год722433559
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год946835585231096
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год35585231096231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2808-14592-406-5362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14592-406-5362-11285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2808-14592-406-5362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14592-406-5362-11285
32007 Величина капитала на 3129827444194422148911
32008 Величина капитала на 3129827444194422148911
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100071459204690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100071459204690
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100071459204690
33218 Убыток (ИТОГО)100071459204690
33007 Величина капитала на 3119820298274441944221
33008 Величина капитала на 3119820298274441944221
36003 Чистые активы на 3119820298274441944221
36004 Чистые активы на 3129827444194422148911
41103 Поступления – всего за отчетный год711315875210168734306
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год695245527110111633843
41193 Прочие поступления за отчетный год16073481571463
41203 Платежи – всего за отчетный год736195390110312230036
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52188427069113121761
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9420307242064410
41293 Прочие платежи за отчетный год12011812366073529
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24884851-14354270
43103 Поступления – всего за отчетный год100421522341290
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100421522341290
43203 Платежи – всего за отчетный год350630335353245
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год350630335353245
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-250-2088-1301-1955
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27382763-23201890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2808)/Стоимость активов (45702) = -6.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65700+0+6629) = -15.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11115)/Выручка (61214) = -18.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2808)/Выручка (61214) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.766

Индекс Альтмана Z = -1.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-18.16%), рентабельность компании (-4.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить