Общество с ограниченной ответственностью "Шолпалама" ИНН:0816013822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61485939 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12117543260
12104 Запасы на конец предыдущего года17543260493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5793149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9314973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17818583415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18583415567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17818583415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18583415567
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1586-1045-1376
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1045-1376-640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1586-1045-1366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1045-1366-630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3579502470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95024700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3579502470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95024700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89711971310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11971310702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5107561002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7561001495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140719532312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195323111197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17818583416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18583415567
21103 Выручка за отчетный год207759581987
21104 Выручка за предыдущий год595819871912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193253842477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538424772182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145574-490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год574-490-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145574-490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год574-490-270
23303 Проценты к уплате за отчетный год28263151
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2631510
23403 Прочие доходы за отчетный год1731790
23404 Прочие доходы за предыдущий год17900
23503 Прочие расходы за отчетный год83116893
23504 Прочие расходы за предыдущий год1689367
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-541322-734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322-734-337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-541322-734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322-734-337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-541322-734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322-734-337
41103 Поступления – всего за отчетный год207700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год207700
41203 Платежи – всего за отчетный год119400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год89300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год11600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год88300
43103 Поступления – всего за отчетный год3500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3500
43203 Платежи – всего за отчетный год92900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год62900
43293 Прочие платежи за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-89400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-541)/Стоимость активов (178) = -303.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1932+0+0) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (2077) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-541)/Выручка (2077) = -26.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.899

Индекс Альтмана Z = -43.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-8.91), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (-26.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шолпалама

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить