Общество с ограниченной ответственностью "СЭС" ИНН:0816014022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61485709 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года271812
12104 Запасы на конец предыдущего года18120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2249811239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8112390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41921312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9213120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23171750563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17505630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23171750563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17505630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года17305430
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года54300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5671187543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11875430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23071740553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17405530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23171750563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17505630
21103 Выручка за отчетный год365536421701
21104 Выручка за предыдущий год364217010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365536421701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364217010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год308824551158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год245511580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5671187543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11875430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5671187543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11875430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5671187543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11875430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5671187543
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11875430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (567)/Стоимость активов (2317) = 24.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3088+0) = 18.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (567)/Выручка (3655) = 15.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (567)/Выручка (3655) = 15.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 231.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 229

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 230.7

Индекс Альтмана Z = 251.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.1), коэффициент быстрой ликвидности (229), коэффициент текущей ликвидности (231.7), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.51%), рентабельность компании (15.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить