ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТА ДЕНТ" ИНН:0816015153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61484354 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175237241
11504 Основные средства на конец предыдущего года2372410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175237241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2372410
12103 Запасы на конец отчетного года286130290
12104 Запасы на конец предыдущего года1302900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1771508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516280298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2802980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года691517539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5175390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5722890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58229910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1391870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7179342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года793420
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109218529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2185290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года691517539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5175390
21103 Выручка за отчетный год372428332239
21104 Выручка за предыдущий год283322390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315225441847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254418470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год572289392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2893920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572289392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2893920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572289392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2893920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год572289392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2893920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год572289392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2893920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (572)/Стоимость активов (691) = 82.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3152+0+0) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (3724) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (572)/Выручка (3724) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.828

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.339

Индекс Альтмана Z = 18.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (15.36%), рентабельность компании (15.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТА ДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить