ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОДРУЖЕСТВО" ИНН:0816015322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61484265 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3054280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года510151193759
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года511937594629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1127938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года793872
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551856263797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562637974701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551856263797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562637974701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года203203203
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года203203122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204719311463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19311463331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325031342666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313426661453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22682482300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2482300700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22682492331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2492331724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551856263797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562637974701
21103 Выручка за отчетный год209219622793
21104 Выручка за предыдущий год196227933066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209219622793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196227933066
22203 Управленческие расходы за отчетный год194713701299
22204 Управленческие расходы за предыдущий год137012992711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1455921494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5921494355
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1625921494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5921494355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1243124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1624681463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4681463331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1624681463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4681463331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (5518) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1947) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (2092) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (2092) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.433

Индекс Альтмана Z = 8.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДРУЖЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить