Общество с ограниченной ответственностью "Браво" ИНН:0816015668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483648 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15317921931
12104 Запасы на конец предыдущего года179219317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2712714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1271415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1801912900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191290350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18019129035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1912903522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17018128025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1812802512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1701812800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181280250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18019129035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1912903522
21103 Выручка за отчетный год3928457746225176
21104 Выручка за предыдущий год457746225176521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2975369245004970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369245004970509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9538851220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8851222060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84175800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год758000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1121271220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271222060
23503 Прочие расходы за отчетный год371420104
23504 Прочие расходы за предыдущий год142010412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751131020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1131021020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год751130102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Браво

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Браво

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Браво

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (180) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Браво

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+841+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Браво

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (3928) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Браво

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3928) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Браво

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Браво

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Браво

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Браво

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Браво

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 3.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Браво

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Браво

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить