Общество с ограниченной ответственностью "Светлана" ИНН:0816015805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483490 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года931120
12104 Запасы на конец предыдущего года11200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года931120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года931120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36-32-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32-10-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26-220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1191340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1191340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года931120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11200
21103 Выручка за отчетный год189024901680
21104 Выручка за предыдущий год249016800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122916191581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161915810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66187199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год871990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57179317
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год793170
22203 Управленческие расходы за отчетный год9410092
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-22-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-22-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-22-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-22-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (93) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1229+571+94) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (1890) = -0.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (1890) = -0.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -2.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-0.21%), рентабельность компании (-0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить