Общество с ограниченной ответственностью "ИТЕРРА" ИНН:0816015820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483478 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113160207
11504 Основные средства на конец предыдущего года160207255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113160207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160207255
12104 Запасы на конец предыдущего года178496481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1381991887
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года361619560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67713142928
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1138371521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83715213183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3082-3051-2647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3051-2647-396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2982-2951-2547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2951-2547-296
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года296634102583
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341025831500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года296634102583
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341025831500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1293781166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37811661029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1293781486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37814861979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1138371522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83715223183
21103 Выручка за отчетный год843849917630
21104 Выручка за предыдущий год84991763026595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724795219490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79521949026535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119547-1860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год547-186060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119547-1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547-186060
23303 Проценты к уплате за отчетный год1131480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14800
23503 Прочие расходы за отчетный год160391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10399-2251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399-2251-5
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8500
24603 Прочее за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31314-2251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314-2251-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31314-2251
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314-2251-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (113) = -27.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (724+0+0) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (843) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (843) = -3.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -26.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.963

Индекс Альтмана Z = -9.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-26.39), рентабельность продукции (14.12%), рентабельность компании (-3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТЕРРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить