Общество с ограниченной ответственностью "Управление отделочных работ" ИНН:0816016397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119830 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1862752
12104 Запасы на конец предыдущего года752401
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565698387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83871609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586939179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91792469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586939179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91792469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года612118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118-252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года632128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128-242
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года576945836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5836755
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3203215
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3215674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года580619051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90512711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586939179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91792469
21103 Выручка за отчетный год4232623671
21104 Выручка за предыдущий год236712235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4172423017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230172550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год654-315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год602654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год654-315
23503 Прочие расходы за отчетный год60199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год542455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455-324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год542364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364-353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год542364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год364-353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (542)/Стоимость активов (58693) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41724+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (602)/Выручка (42326) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (542)/Выручка (42326) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление отделочных работ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить