Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСпецСервис" ИНН:0816016414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119824 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33661319625011629138137
11504 Основные средства на конец предыдущего года196250116291381379925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33661319625011629138137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196250116291381379925
12103 Запасы на конец отчетного года141330584301885817769
12104 Запасы на конец предыдущего года5843018858177690
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года84920083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151536499712020658794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4997120206587942464
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3640399927460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3999274600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2332135392136721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135392136721578
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3921338438014485
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33843801448524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3112511293234774781852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12932347747818523066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года647864325573164038119989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32557316403811998912991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года808133583349524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33583349524-711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809133683359534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33683359534-701
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12883974914828050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года749148280500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12883974914828050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года749148280500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5109342472917787444206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2472917787444206137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51093424729177874119455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2472917787411945513692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года647864325573164038119989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32557316403811998912991
21103 Выручка за отчетный год482022335624292619145133
21104 Выручка за предыдущий год3356242926191451331126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386329237851192990111769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2378511929901117691014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95693977739962933364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год977739962933364112
22203 Управленческие расходы за отчетный год77970924898420325709
22204 Управленческие расходы за предыдущий год924898420325709621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177235284154267655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5284154267655-509
23203 Проценты к получению за отчетный год126227610
23204 Проценты к получению за предыдущий год2276100
23303 Проценты к уплате за отчетный год5261551253642496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5512536424960
23403 Прочие доходы за отчетный год53405004633231491
23404 Прочие доходы за предыдущий год50046332314910
23503 Прочие расходы за отчетный год108634718678474312
23504 Прочие расходы за предыдущий год4718678474312201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7065285955992338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285955992338-710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2341185027731104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1850277311040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4724100928261234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100928261234-710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4724100928261234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100928261234-710
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3133583349523-711
32008 Величина капитала на 3133683359533-701
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4723928261234
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4723928261234
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4723928261234
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4723928261234
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31808133583349523
33008 Величина капитала на 31809133683359533
36003 Чистые активы на 31809133683359523
36004 Чистые активы на 3133683359534-701
41103 Поступления – всего за отчетный год354829437783324254196490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год339940436139320384191524
41193 Прочие поступления за отчетный год14889164438703656
41203 Платежи – всего за отчетный год289445315725247947279097
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105274148032114886174475
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1733501220609568139904
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год264228342773756
41293 Прочие платежи за отчетный год8179427993460744400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6538412205876307-82607
42103 Поступления – всего за отчетный год2138317000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2138129900
42203 Платежи – всего за отчетный год128729113825953920
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год128729110928923920
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-126591-110655-953920
43103 Поступления – всего за отчетный год5000002050082750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000002050082750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5000002050082750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11207114031415143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4724)/Стоимость активов (647864) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386329+0+77970) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17723)/Выручка (482022) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4724)/Выручка (482022) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -1.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить