Общество с ограниченной ответственностью "КомсомольскНефть" ИНН:0816016527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119623 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279855134682406693934
11504 Основные средства на конец предыдущего года1346824066939340
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6509119651022731
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1965102273124727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3449461543334066926666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154333406692666625706
12103 Запасы на конец отчетного года8448112649326267943
12104 Запасы на конец предыдущего года126493262679430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110593281120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года32811200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30969220326024498397029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2032602449839702916799
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2323031107252213500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года311072522135003500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108518819793272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188197932723709
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года277535885860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года588586099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457300308083303928111744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30808330392711174424107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года802246462416344597138409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46241634459613840949813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35716012418-3245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16012418-3245-3915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37716212438-3235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16212438-3235-3905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года700001370003044000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13700030440000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700001370003044000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13700030440000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1605522390522317474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2239052231747415750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71581430140532535124171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3014053253512417137969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73186932379537758141645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3237953775814164553718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года802246462416344597138409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46241634459613840949813
21103 Выручка за отчетный год103042214266365000198720
21104 Выручка за предыдущий год2142663650001987203497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65391135538326595184329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1355383265951843291186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37651787283840514391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7872838405143912311
22203 Управленческие расходы за отчетный год3760568969194075935
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68969194075935736
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469759189986443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9759189986443-4354
23203 Проценты к получению за отчетный год2322195111050
23204 Проценты к получению за предыдущий год1951110500
23303 Проценты к уплате за отчетный год430943555850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9435558500
23403 Прочие доходы за отчетный год20114428749832521
23404 Прочие доходы за предыдущий год442874983252150
23503 Прочие расходы за отчетный год490046439630370
23504 Прочие расходы за предыдущий год46439630370590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95112313136964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12313136964-4894
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29393912471393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год939124713930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1244-816665571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-816665571-5873
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1244-816665571
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-816665571-5873
32003 Величина капитала на 3120201010
32007 Величина капитала на 3116012418-3245-3915
32008 Величина капитала на 3116212438-3235-3905
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124481800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)124481800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124481800
33218 Убыток (ИТОГО)124481800
33003 Величина капитала на 3120202010
33007 Величина капитала на 3135716012418-3245
33008 Величина капитала на 3137716212438-3235
36003 Чистые активы на 313771621-2438-3235
36004 Чистые активы на 3116212439-3235-3905
41103 Поступления – всего за отчетный год172475290184283634114632
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106275237495226810101660
41193 Прочие поступления за отчетный год66200526895682412972
41203 Платежи – всего за отчетный год409312411753558798119793
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30866734721948286878854
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2643423623178216974
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год230000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год53330035875319
41293 Прочие платежи за отчетный год12426379085223433646
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-236837-121569-275164-5161
42103 Поступления – всего за отчетный год74110100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7411000
42203 Платежи – всего за отчетный год2037014529315445012
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2037014529176160
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12959-14529-31534-5012
43103 Поступления – всего за отчетный год2495001370003044059735
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год249500137000304400450
43203 Платежи – всего за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2490001370003044059735
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-796902-2293-438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1244)/Стоимость активов (802246) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65391+0+37605) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (103042) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1244)/Выручка (103042) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -2.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (-1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомсомольскНефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить