Общество с ограниченной ответственностью "Магнолия" ИНН:0816016622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119451 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4111115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4111115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4111115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111150
21103 Выручка за отчетный год341362510
21104 Выручка за предыдущий год3625100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194411436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4114360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147-4974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49740
22203 Управленческие расходы за отчетный год10107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46-4967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49670
23503 Прочие расходы за отчетный год15130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-6267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-6767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-6767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (41) = 60.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194+0+101) = 15.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (341) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (341) = 7.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.61

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.756

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.833

Индекс Альтмана Z = 18.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.83), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (13.49%), рентабельность компании (7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магнолия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить