ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛ-ПЛЮС" ИНН:0816016767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119161 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1029309
12104 Запасы на конец предыдущего года93098459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356329789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2978919789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38223817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38173819
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748642914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4291432066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748642914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4291432066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722842077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4207731974
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года722842781
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4278131974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748642914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4291432066
21103 Выручка за отчетный год2163239140727
21104 Выручка за предыдущий год140727784175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2162906140576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140576784062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151113
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16661
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90113
23503 Прочие расходы за отчетный год1238
23504 Прочие расходы за предыдущий год3811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5282
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2480
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2480
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2480
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312480
33008 Величина капитала на 312580
36003 Чистые активы на 312580
36004 Чистые активы на 311340
41103 Поступления – всего за отчетный год674880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год563730
41193 Прочие поступления за отчетный год111150
41203 Платежи – всего за отчетный год674840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год157130
41293 Прочие платежи за отчетный год517710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (7486) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2162906+166+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (2163239) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (2163239) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить