ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОРЕСУРС" ИНН:0816016823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91118977 ОКВЭД:05.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4222931169
11504 Основные средства на конец предыдущего года311697936
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4222931169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311697936
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28471736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1736342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14432
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5461
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29121942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19421170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4514133111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331119106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года236820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-249614179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4179-3312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12694189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4189-3302
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2701725532
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2553211518
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2701725532
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2553211518
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179663053
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3053879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1427337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193933390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3390890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4514133111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331119106
21103 Выручка за отчетный год3140169
21104 Выручка за предыдущий год1690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1839169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13010
22203 Управленческие расходы за отчетный год92519178
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91781007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7950-9178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9178-1007
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3355879
23403 Прочие доходы за отчетный год78523682
23404 Прочие доходы за предыдущий год236820
23503 Прочие расходы за отчетный год15463657
23504 Прочие расходы за предыдущий год36571412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87117492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7492-3298
24603 Прочее за отчетный год11181
24604 Прочее за предыдущий год13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98297491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7491-3301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98297491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7491-3301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9829)/Стоимость активов (45141) = -21.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1839+0+9251) = -71.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7950)/Выручка (3140) = -253.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9829)/Выручка (3140) = -313.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = -1.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-253.18%), рентабельность компании (-313.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить