Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Аргус" ИНН:0816017256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91118500 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года713858991
11504 Основные средства на конец предыдущего года8589910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года713858991
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8589910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46647296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6472960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4801430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года712648726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6487260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142515061717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150617170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130613781419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137814190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140614781519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147815190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года192814
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года28140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1928198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142515061717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150617170
21103 Выручка за отчетный год152519621552
21104 Выручка за предыдущий год196215520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7019621552
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196215520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год167913900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70283161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2831620
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52283161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2831620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202816
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72255145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2551460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-72255145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2551460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (1425) = -5.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1595+0+0) = -4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (1525) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (1525) = -4.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74

Индекс Альтмана Z = 80.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.26), коэффициент быстрой ликвидности (27.68), коэффициент текущей ликвидности (37.47), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-4.59%), рентабельность компании (-4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Аргус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить