ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИТЭКО" ИНН:0816017305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91118291 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114510124762220974010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1247622209740100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2610210400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2104000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117120126866220974010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1268662209740100
12103 Запасы на конец отчетного года22071527105409446
12104 Запасы на конец предыдущего года152710540944617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201252612710028034822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2612710028034822337
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5013349330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года133493300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11542559977591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25599775910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235362781212608053477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2781212608053477357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14065615467814817757487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15467814817757487357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15476015476014500056900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15476014500056900500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22412-8230-481-449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8230-481-449-207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13234814653014451956451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14653014451956451293
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года764732238835
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года647322388350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года814315961420201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1596142020164
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года797900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года79000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8229814836581036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81483658103664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14065615467814817757487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15467814817757487357
21103 Выручка за отчетный год4357126200
21104 Выручка за предыдущий год1262000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13821744400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7444000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9464-618200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6182000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год562000
22203 Управленческие расходы за отчетный год424397600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год976000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14269-715800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7158000
23203 Проценты к получению за отчетный год4133233
23204 Проценты к получению за предыдущий год1332330
23303 Проценты к уплате за отчетный год229006
23403 Прочие доходы за отчетный год73141180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1411800
23503 Прочие расходы за отчетный год484756319
23504 Прочие расходы за предыдущий год4756319207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14469-6931-32-242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6931-32-242-207
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год387000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14082-6931-32-242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6931-32-242-207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14082-6931-32-242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6931-32-242-207
32003 Величина капитала на 3115476014500056900500
32007 Величина капитала на 31-8230-481-449-207
32008 Величина капитала на 3114653014451956451293
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14182774932242
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14182774932242
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14182774932242
33218 Убыток (ИТОГО)14182774932242
33003 Величина капитала на 3115476015476014500056900
33007 Величина капитала на 31-22412-8230-481-449
33008 Величина капитала на 3113234814653014451956451
36003 Чистые активы на 3113234814653014451956451
36004 Чистые активы на 3114653014451956451293
41103 Поступления – всего за отчетный год3017826432150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9934263300
41193 Прочие поступления за отчетный год20244102150
41203 Платежи – всего за отчетный год15135345478380943472
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6816332278338642806
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1761598203407
41293 Прочие платежи за отчетный год6558399220259
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15043-31904-83594-43472
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15043-5973-15898868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14082)/Стоимость активов (140656) = -10.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13821+562+4243) = -76.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14269)/Выручка (4357) = -327.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14082)/Выручка (4357) = -323.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.93

Х5 = Выручка/Активы = 0.031

Индекс Альтмана Z = 6.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-327.5%), рентабельность компании (-323.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить