Общество с ограниченной ответственностью "ТАТУН" ИНН:0816017834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91117498 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24680
12103 Запасы на конец отчетного года121091670
12104 Запасы на конец предыдущего года16700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130031756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154711756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8262608
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8322668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30891003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года850
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71491088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154711756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17560
21103 Выручка за отчетный год402113654
21104 Выручка за предыдущий год36540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311742923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9037731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3622108
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5415623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6230
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год88115
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4536608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4536608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4536608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4536)/Стоимость активов (15471) = 29.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31174+3622+0) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5415)/Выручка (40211) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4536)/Выручка (40211) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.164

Индекс Альтмана Z = 8.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (13.47%), рентабельность компании (11.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАТУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить