Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "Металлинвест" ИНН:0816017841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91117481 ОКВЭД:51.52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года411028741769117
12104 Запасы на конец предыдущего года287417691170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2356569461175156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5694611751567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2605745271049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57452710494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6726914284130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9142841363220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6726914284136322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91428413632211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1906288032531282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2880325312827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года504504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4815575851555040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5758515550400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4819626251600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6262516050400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6726914284136322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91428413632211
21103 Выручка за отчетный год571925650310046081507
21104 Выручка за предыдущий год56503100460815070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55996547159783579834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5471597835798340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1196178826250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1788262516730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1196178826250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1788262516730
23303 Проценты к уплате за отчетный год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год35000
23503 Прочие расходы за отчетный год345713971
23504 Прочие расходы за предыдущий год57139713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1193173124860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1731248616020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241356515327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3565153270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год952137519711275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137519711275-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (952)/Стоимость активов (6726) = 14.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55996+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1196)/Выручка (57192) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (952)/Выручка (57192) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.396

Индекс Альтмана Z = 3.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания Металлинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить