Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональный центр энергетических обследований" ИНН:0816018411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91116671 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36469926
11504 Основные средства на конец предыдущего года4699261387
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36469926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4699261387
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146154124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154124528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года789153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168161213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161213681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2046301139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63011392068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11457311
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5731111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1145731104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57311041522
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5435537
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года330
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5735547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2046301139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63011392068
21103 Выручка за отчетный год1553721812
21104 Выручка за предыдущий год37218120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5989592274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95922740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-443-587-462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-587-4620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-443-587-462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-587-4620
23403 Прочие доходы за отчетный год20133
23503 Прочие расходы за отчетный год184131
23504 Прочие расходы за предыдущий год41310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-459-628-379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-628-3790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-459-628-418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-628-4180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-459-628-418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-628-4180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-459)/Стоимость активов (204) = -225 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (598+0+0) = -74.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-443)/Выручка (155) = -285.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-459)/Выручка (155) = -296.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.281

Индекс Альтмана Z = -17.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-285.81%), рентабельность компании (-296.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр энергетических обследований

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить