ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРТОН" ИНН:0816018490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91116530 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года374639804214
11504 Основные средства на конец предыдущего года398042144448
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374639804214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398042144448
12103 Запасы на конец отчетного года39820822082
12104 Запасы на конец предыдущего года208220822082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25470114868364845371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4868364845371726985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25474094870450847453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4870450847453729070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25511554874430851667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4874430851667733518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-483986003137221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600313722117571
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53509100625101045
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1006251010455040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53509100625101045
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1006251010455040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10450107762683
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107762683391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25355944702998710718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4702998710718710516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25460444713774713401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4713774713401710907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25511554874430851667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4874430851667733518
21103 Выручка за отчетный год22172037220364
21104 Выручка за предыдущий год203722036419161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113710620466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620466881
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1114931975219898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197521989818280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1114931975219898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197521989818280
23303 Проценты к уплате за отчетный год94680932291
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80932291391
23403 Прочие доходы за отчетный год12156112862100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1128621000
23503 Прочие расходы за отчетный год796218853
23504 Прочие расходы за предыдущий год1885341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1082452275719654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227571965417848
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1084092271019650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227101965017834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108409)/Стоимость активов (2551155) = -4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113710+0+0) = -98.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111493)/Выручка (2217) = -5029 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108409)/Выручка (2217) = -4889.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -0.406

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-5029%), рентабельность компании (-4889.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить