Общество с ограниченной ответственностью "Луч" ИНН:0816019140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12847492 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590616641
11504 Основные средства на конец предыдущего года616641665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590616641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года616641665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года832560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6414438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260227294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227294255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года850843935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года843935920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764681804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681804800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86132101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13210190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86162131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162131120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года850843935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года843935920
21103 Выручка за отчетный год165318001475
21104 Выручка за предыдущий год180014751314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152018111381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181113811244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133-1194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-119470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133-1194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119470
23503 Прочие расходы за отчетный год99467
23504 Прочие расходы за предыдущий год946719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124-10527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1052751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411823
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83-1234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (850) = 9.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1520+0+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (1653) = 8.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1653) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.884

Индекс Альтмана Z = 11.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.05%), рентабельность компании (5.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить