Общество с ограниченной ответственностью "Бето-Строй" ИНН:0816019158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91115559 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56826090535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609053585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1677158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7715892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56986915593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6915593177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56986915593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6915593177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-422151-69
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-412161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-412161-59
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56887327432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7327432236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56887327432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7327432236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56986915593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6915593177
21103 Выручка за отчетный год302622182521022
21104 Выручка за предыдущий год21825210227862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260662006518895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20065188957808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год419617602127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1760212754
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56700
22203 Управленческие расходы за отчетный год64701195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35491193932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119393218
23503 Прочие расходы за отчетный год19297655
23504 Прочие расходы за предыдущий год976557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33571096277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109627711
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67121955
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2686877220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8772209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2686877220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8772209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2686)/Стоимость активов (5698) = 47.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26066+0+647) = 13.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3549)/Выручка (30262) = 11.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2686)/Выручка (30262) = 8.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.73%), рентабельность компании (8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бето-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить