ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗА" ИНН:0816019285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91115246 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350242207418875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220743188750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350952207419005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220743190050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350952207419005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220743190050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71316126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3161260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91336146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3361460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350042158918820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220258188200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350042173818859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220407188590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350952207419005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220743190050
21103 Выручка за отчетный год1921592354811250
21104 Выручка за предыдущий год2354851112500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1918872317511030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2354478110300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272373220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3732200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16810960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104264160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2641600
23503 Прочие расходы за отчетный год15263
23504 Прочие расходы за предыдущий год2630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89238157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2381570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71191126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1911260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71191126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1911260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (35095) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (191887+168+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (192159) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (192159) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить