Общество с ограниченной ответственностью "АгроАльянс" ИНН:0816020065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91110237 ОКВЭД:51.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21362
12104 Запасы на конец предыдущего года527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53005190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55135262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55135262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1222
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53995030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54415140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55135262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52629
21103 Выручка за отчетный год263174480
21104 Выручка за предыдущий год44800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261244340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год8630
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (5513) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26124+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (26317) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (26317) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 6.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроАльянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить