Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:0816020330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91110740 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-171-12680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1268-16400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-171-1268-1640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1268-16400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21013011665
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130116650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22113141678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131416780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46380
21103 Выручка за отчетный год15320154
21104 Выручка за предыдущий год201540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15320154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15320154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201540
23503 Прочие расходы за отчетный год33414791704
23504 Прочие расходы за предыдущий год147917040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-181-1278-1650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1278-16500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181-1278-1650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1278-16500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-181-12780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1278-16500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (50) = -362 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (153) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (153) = -118.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.774

Индекс Альтмана Z = -31.824

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.42), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-118.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить