ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИКТРЕЙД" ИНН:0816020523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111082 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34170
12103 Запасы на конец отчетного года283630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1234167854167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85416750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года503650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207354171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1333632858338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85833894
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1337049858338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85833894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4192301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4692401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332134857723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8577230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1332357857937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8579370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1337049858338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85833894
21103 Выручка за отчетный год24770971029020
21104 Выручка за предыдущий год10290200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24770971029020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10290200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год350
22203 Управленческие расходы за отчетный год27207771030835
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10308350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-243680-1850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18500
23203 Проценты к получению за отчетный год319222
23204 Проценты к получению за предыдущий год20
23303 Проценты к уплате за отчетный год84
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40
23403 Прочие доходы за отчетный год45858772747
23404 Прочие доходы за предыдущий год727470
23503 Прочие расходы за отчетный год24175470512
23504 Прочие расходы за предыдущий год705126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5067383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101576
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4052307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год307-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4052307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год307-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4052)/Стоимость активов (1337049) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2720777) = -8.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243680)/Выручка (2477097) = -9.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4052)/Выручка (2477097) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.047

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-9.84%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИСТИКТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить