АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЛОДОВИТОЕ" ИНН:0816020604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111248 ОКВЭД:23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года570705707016562
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года5707016562288
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года141759438342
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года943834235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года712456650816904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6650816904323
12103 Запасы на конец отчетного года300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20055
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12533774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377452
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года740000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12767471141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7470141429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725217397917045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7397817045752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года370370370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года370370370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14210-8797-3483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8797-3483-141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13840-8427-3113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8427-3113229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7478858364621
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года583646210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года114148031293
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года80312930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8620266395914
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года663959140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1381588218786
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1588218786132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21103449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102449389
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года26102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1591601019244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1601019244523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725217397917045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7397817045752
22203 Управленческие расходы за отчетный год74525462757
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25462757146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-745-2546-2757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2546-2757-146
23203 Проценты к получению за отчетный год143250
23204 Проценты к получению за предыдущий год2500
23303 Проценты к уплате за отчетный год61304153360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41533600
23404 Прочие доходы за предыдущий год12530440
23503 Прочие расходы за отчетный год351223283
23504 Прочие расходы за предыдущий год122328329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6767-6671-3356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6671-3356-175
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год23-6560
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год33837738293
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год77382930
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год47379096308
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год909630835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5413-5313-3341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5313-3341-141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5413-5313-3341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5313-3341-141
32003 Величина капитала на 313703700
32007 Величина капитала на 31-8797-34830
32008 Величина капитала на 31-8427-31130
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))541353140
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)541353140
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))541353140
33218 Убыток (ИТОГО)541353140
33003 Величина капитала на 313703700
33007 Величина капитала на 31-14210-87970
33008 Величина капитала на 31-13840-84270
36003 Чистые активы на 31-13840-84270
36004 Чистые активы на 31-8427-31130
41103 Поступления – всего за отчетный год180420
41193 Прочие поступления за отчетный год180420
41203 Платежи – всего за отчетный год5039104000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2422220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3093860
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2877790
41293 Прочие платежи за отчетный год161197130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4859-103580
43103 Поступления – всего за отчетный год30837557570
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10437557570
43193 Прочие поступления за отчетный год2040000
43203 Платежи – всего за отчетный год2601048710
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1301048710
43293 Прочие платежи за отчетный год1300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4827508860
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5413)/Стоимость активов (72521) = -7.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+745) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-745)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5413)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.88), коэффициент текущей ликвидности (8.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЛОДОВИТОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить