ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РУСВУЛ" ИНН:0816020731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111596 ОКВЭД:01.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54900
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года232323
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5722323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7377426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377376584
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года216453420
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45347060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года629241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235836875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836875885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807859898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года859898908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-204-147-102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-147-102-92
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года796853898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года853898908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807859898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года859898908
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-360-87
23503 Прочие расходы за отчетный год57810
23504 Прочие расходы за предыдущий год81028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57-44-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44-10-115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57-44-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44-10-92
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57-44-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44-10-92

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (807) = -7.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.364

Индекс Альтмана Z = 77.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РУСВУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить