ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСЭЛ" ИНН:0816020805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111745 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112961129611296
11504 Основные средства на конец предыдущего года11296112961048
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112961129613009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11296130091048
12103 Запасы на конец отчетного года10193125728909
12104 Запасы на конец предыдущего года1257289092510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143913801065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138010653792
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15071124380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11243800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98121506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131491517410366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15174103667811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244452647023375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26470233758859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года441444144414
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44144414800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3689340-833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340-8332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года811347643591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47643591812
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162682168719765
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21687197657893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1919154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163322170619784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21706197848047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244452647023375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26470233758859
21103 Выручка за отчетный год690424102458
21104 Выручка за предыдущий год24102458107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352711672408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1167240828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3377124350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12435079
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33771243-719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1243-71972
23303 Проценты к уплате за отчетный год11620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6200
23503 Прочие расходы за отчетный год169114
23504 Прочие расходы за предыдущий год911470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33501172-833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1172-8332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33501172-833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1172-8332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33501172-833
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1172-8332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3350)/Стоимость активов (24445) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3527+0+0) = 95.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3377)/Выручка (6904) = 48.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3350)/Выручка (6904) = 48.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.497

Индекс Альтмана Z = 5.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (48.91%), рентабельность компании (48.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОСЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить