ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-Л" ИНН:0816021774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91113193 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32271409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32281593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32281593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32001577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32101587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32281593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15930
21103 Выручка за отчетный год27122041
21104 Выручка за предыдущий год20410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16601965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16601647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16470
23404 Прочие доходы за предыдущий год80
23503 Прочие расходы за отчетный год3722
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16231633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16231577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16231577
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1623)/Стоимость активов (3228) = 50.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1052+0+0) = 157.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1660)/Выручка (2712) = 61.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1623)/Выручка (2712) = 59.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 179.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 179.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 178.333

Индекс Альтмана Z = 198.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (179.33), коэффициент текущей ликвидности (179.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (61.21%), рентабельность компании (59.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС-Л

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить