Общество с ограниченной ответственностью "Чиндамани" ИНН:0816021990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12844720 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339395476
11504 Основные средства на конец предыдущего года395476586
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года232323
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года232332
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362418499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года418499618
12103 Запасы на конец отчетного года693340336654
12104 Запасы на конец предыдущего года403366545590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5513561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1356161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2663782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37829
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726542166808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421668085671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762746347307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463473076289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года130513051305
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года130513051305
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151515
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82010261845
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102618451524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224024463265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244632652944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года218202292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320521881750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21881750671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538721884042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218840423345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762746347307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463473076289
21103 Выручка за отчетный год274802649030973
21104 Выручка за предыдущий год264903097333772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225612177125954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217712595427961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491947195019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471950195811
22103 Коммерческие расходы за отчетный год409137554326
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год375543264928
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год828964693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год964693883
23503 Прочие расходы за отчетный год922704372
23504 Прочие расходы за предыдущий год704372320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94260321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260321563
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94260321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260321563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94260321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260321563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (7627) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22561+4091+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (828)/Выручка (27480) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (27480) = -0.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.416

Индекс Альтмана Z = 3.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (-0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чиндамани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить