Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Багратион" ИНН:0816022256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91113916 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42210010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42210010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39010010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42210010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100100
21103 Выручка за отчетный год121300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (422) = 68.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (891+0+0) = 36.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (1213) = 26.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (1213) = 23.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.687

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.763

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.188

Индекс Альтмана Z = 26.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.06), коэффициент текущей ликвидности (13.19), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (26.55%), рентабельность компании (23.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Багратион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить