АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0816022418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91113678 ОКВЭД:64.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1134564030
11504 Основные средства на конец предыдущего года640300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5036939
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1638164969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года649690
12103 Запасы на конец отчетного года474663
12104 Запасы на конец предыдущего года46630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1561000277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10002770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4741134821345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11348213450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года166400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58411239421685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12394216850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222221889021694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18890216940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21136211362000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2113620000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5107-2471-439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2471-4390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16029186651561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1866515610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года598991930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91200660
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года20413467
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года134670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619322520133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225201330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222221889021694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18890216940
21103 Выручка за отчетный год175817792612
21104 Выручка за предыдущий год177926120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год767465956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4659560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99113141656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131416560
22203 Управленческие расходы за отчетный год517742621867
22204 Управленческие расходы за предыдущий год426218670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4186-2948-211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2948-2110
23403 Прочие доходы за отчетный год29811577
23404 Прочие доходы за предыдущий год115770
23503 Прочие расходы за отчетный год12894239
23504 Прочие расходы за предыдущий год942390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4016-1885-443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1885-4430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год157504
24604 Прочее за предыдущий год14740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2636-2032-439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2032-4470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2636-2032-439
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2032-4470
32003 Величина капитала на 312113620000
32007 Величина капитала на 31-2471-4390
32008 Величина капитала на 311866515610
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26362032439
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26362032439
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26362032439
33218 Убыток (ИТОГО)26362032439
33003 Величина капитала на 3121136211362000
33007 Величина капитала на 31-5107-2471-439
33008 Величина капитала на 3116029186651561
36003 Чистые активы на 3116029186651561
36004 Чистые активы на 311866515610
41103 Поступления – всего за отчетный год308817603026
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195417413018
41193 Прочие поступления за отчетный год1134198
41203 Платежи – всего за отчетный год10462129142817
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7853100531380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11811199711
41293 Прочие платежи за отчетный год14281662726
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7374-11154209
42103 Поступления – всего за отчетный год1270011570
42193 Прочие поступления за отчетный год1270011570
42203 Платежи – всего за отчетный год1620000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1620000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-350011570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10874-999720365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2636)/Стоимость активов (22222) = -11.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (767+0+5177) = -70.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4186)/Выручка (1758) = -238.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2636)/Выручка (1758) = -149.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.588

Индекс Альтмана Z = 1.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-238.11%), рентабельность компании (-149.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ НАВИГАЦИОННО-ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить