Общество с ограниченной ответственностью "Эл-Ком" ИНН:0816022859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12845145 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7070
11504 Основные средства на конец предыдущего года7070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7070
12103 Запасы на конец отчетного года6492093
12104 Запасы на конец предыдущего года20931190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56912024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20242597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6991800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99707
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74656017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60174494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75356087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60874564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51084724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4724448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51184734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4734458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24171353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13534106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24171353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13534106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75356087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60874564
21103 Выручка за отчетный год89511538
21104 Выручка за предыдущий год15389465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36311344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13449108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5320194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5320194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194357
23403 Прочие доходы за отчетный год1830919
23404 Прочие доходы за предыдущий год9190
23503 Прочие расходы за отчетный год6669922
23504 Прочие расходы за предыдущий год9229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год481191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191348
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год385147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год385147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (7535) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3631+0+0) = 146.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5320)/Выручка (8951) = 59.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (8951) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.118

Индекс Альтмана Z = 7.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (59.43%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эл-Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить