Общество с ограниченной ответственностью "Конструктив" ИНН:0816023098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12845398 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22360
11504 Основные средства на конец предыдущего года3600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3600
12103 Запасы на конец отчетного года2081850
12104 Запасы на конец предыдущего года18500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2343012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2630012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2185-6012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165222212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222120
21103 Выручка за отчетный год314900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6700
23503 Прочие расходы за отчетный год25250
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2244-720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2244)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+0) = 479.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2606)/Выручка (3149) = 82.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2244)/Выручка (3149) = 71.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.679

Индекс Альтмана Z = 4.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.19), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (1.32), рентабельность продукции (82.76%), рентабельность компании (71.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конструктив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить