Общество с ограниченной ответственностью "Республиканский центр независимой экспертизы и оценки" ИНН:0816023203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12845607 ОКВЭД:67.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19520
11504 Основные средства на конец предыдущего года5200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5200
12103 Запасы на конец отчетного года273248
12104 Запасы на конец предыдущего года32480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38389208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года892080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32726128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года737382284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3822840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года756434284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4342840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года608222197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2221970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14810825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108250
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года104480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14821273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года756434284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4342840
21103 Выручка за отчетный год18461381474
21104 Выручка за предыдущий год13814740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13881306269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13062690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45875205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год752050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45875205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год752050
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год17129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441109196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1091960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год554214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38667182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год671820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (756) = 51.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1388+0+0) = 33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (1846) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (1846) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.108

Индекс Альтмана Z = 15.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.8), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (24.81%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр независимой экспертизы и оценки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить