Общество с ограниченной ответственностью "МАН" ИНН:0816023309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12845702 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85900
12103 Запасы на конец отчетного года487200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145767807064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года678070640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586472091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4720910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года777468279155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682791550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692210155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года681700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года777468279155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682791550
21103 Выручка за отчетный год6892309427223
21104 Выручка за предыдущий год3094272230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6773237660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2376670420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2435936
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год359360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год956817145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68171450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (7774) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6773+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6892) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (6892) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.468

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.468<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить