Общество с ограниченной ответственностью "АВЕДА" ИНН:0816023387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12845850 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22992026
12104 Запасы на конец предыдущего года20261178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23232034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20341256
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23232034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20341256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19281645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1645-18
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3581258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3891274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23232034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20341256
21103 Выручка за отчетный год68326399
21104 Выручка за предыдущий год63990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58934636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год463612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9391763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1763-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9391763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1763-12
23503 Прочие расходы за отчетный год1717
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9221746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1746-12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8882
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8341664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1664-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (2323) = 35.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5893+0+0) = 15.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (6832) = 13.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (6832) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.881

Индекс Альтмана Z = 15.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (5.88), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.74%), рентабельность компании (12.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВЕДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить