Общества с ограниченной ответственностью "ДанКо" ИНН:0816023690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12846788 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года713713
12104 Запасы на конец предыдущего года37130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16594621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16594621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1612-4895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1622-47915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-479150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16594621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46210
21103 Выручка за отчетный год12337111787673
21104 Выручка за предыдущий год1117876730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10200116307652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1163076520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2137-45221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-452210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2137-45221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-452210
23503 Прочие расходы за отчетный год35430
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2102-49521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-495210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2102-4955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2102-4955
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2102)/Стоимость активов (1659) = 126.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10200+0+0) = 20.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2137)/Выручка (12337) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2102)/Выручка (12337) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.838

Индекс Альтмана Z = 65.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (42.92), коэффициент текущей ликвидности (44.84), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (17.32%), рентабельность компании (17.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью ДанКо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить