Общество с ограниченной ответственностью "РегионВторМет" ИНН:0816024486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12849172 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3966
12104 Запасы на конец предыдущего года3640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3725
21103 Выручка за отчетный год64244
21104 Выручка за предыдущий год2596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2905
22203 Управленческие расходы за отчетный год463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77
23504 Прочие расходы за предыдущий год12
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (9868) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60655+2905+463) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (64244) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (64244) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.41

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионВторМет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить