ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОРИЯ" ИНН:0816024856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12849924 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14756833914
12104 Запасы на конец предыдущего года8339140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476227106018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71060180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4237821085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8210850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66615794811117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7948111170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66615794811117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7948111170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14314633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144147310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65144789781074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7897810740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65174790081104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7900811040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66615794811117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7948111170
21103 Выручка за отчетный год275276175745261
21104 Выручка за предыдущий год1757452610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268456174268244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1742682440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6820147717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1477170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год562179010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год790100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11996877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68770
23403 Прочие доходы за отчетный год17300
23503 Прочие расходы за отчетный год1631093
23504 Прочие расходы за предыдущий год10930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12095784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2421151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9674633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9674633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (66615) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (268456+5621+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1199)/Выручка (275276) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (275276) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить